Child cash benefits and family expenditures: Evidence from the National Child Benefit

Income may improve child outcomes through two mechanisms: as a direct input into health and education, or indirectly, by reducing household financial stress. We exploit policy-induced changes in refundable tax benefit income in Canada to study these two potential mechanisms. Our findings suggest that additional income may improve outcomes through both mechanisms: some benefit income is spent on direct education inputs, while some is spent on everyday items likely to improve the general conditions children face. Additionally, some families reduce spending on risky behaviour items. Spending responses to benefit generosity appear to vary by income and by child age. Resume Prestations pour enfants en especes et depenses des familles : ce que revele la Prestation nationale pour enfants. Le revenu permet d'ameliorer le developpement d'un enfant grace a deux mecanismes : en contribuant directement a l'education et a la sante, et en reduisant indirectement les difficultes financieres au sein du foyer. Afin d'etudier ces deux mecanismes, nous nous appuyons sur les modifications politiques apportees au credit d'impot remboursable de type prestation fiscale pour revenu de travail au Canada. Nos resultats suggerent que par l'entremise de ces deux mecanismes, la situation peut s'ameliorer grace a un revenu additionnel : une partie de ces prestations est depensee directement pour l'education tandis qu'une autre est utilisee pour les biens quotidiens susceptibles d'ameliorer les conditions de vie generales de l'enfant. De plus, certaines familles reduisent les depenses d'articles pouvant induire des comportements a risque. Les types de depenses lies aux prestations sociales semblent varier en fonction des revenus et de l'age des enfants.